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寰球视野银行业ESG战略重点(下)中银香港首席

更新时间:2021-09-29

  图:分析认为,各国普遍走向低碳经济、朝高品质转型发展,低碳和零碳行业发展利好,可再生能源(风电、光伏)、新能源汽车等新能源及相关技术行业将为银行带来巨大的新增长引擎。\中新社

  后疫情时代全球经济面临一个重要转变,即从传统增长模式转向绿色复甦,可持续发展理念获得越来越广泛的共识。欧洲及美洲部分国家相继作出“碳中和”的承诺,中国在“十四五”规划中强调绿色发展,加快产业升级和绿色转型步伐,并明确设定了2030和2060的两大目标。从全球范围看,在全球走向低碳经济的过程中,环境、社会和治理(ESG)成为企业长远可持续发展的重要手段,促进可持续发展成为了许多企业的核心发展战略。低碳、减碳进程需要大量资金需求投入,银行业作为引导资金流向绿色和可持续发展领域的主要融资中介,可以通过借贷、投资及公司实践来推动其他行业参与,在促进绿色经济发展、推动社会低碳转型中发挥重要作用。

  各国家和地区政府推广的可持续发展战略推动越来越多的行业主导绿色发展,银行业加快从过去以“监管为驱动”的被动式,转换为以“战略为驱动”的主动式,将ESG理念融入经营理念,同时兼顾监管要求及股东、投资者、评级机构及客户等各个持份者的期望,打造自身独特的竞争优势。

  各国普遍走向低碳经济、朝高品质转型发展,低碳和零碳行业发展利好,可再生能源(风电、光伏)、电气化交通、新能源汽车等新能源及相关技术行业将为银行带来巨大的新增长引擎;转型风险将导致搁浅资产出现,各国能源结构将经历重大改革,为实现零碳经济,中国煤炭行业的降幅将高达90%,化石燃料如无法应对转型风险,其成为搁浅资产风险加大;把气候风险视为金融不稳定性的重要来源;全球推动可持续发展的资金缺口庞大,到2050年全球估计需要100万亿美元至150万亿美元的投资才能实现温度下降1.5度的目标,这相当于每年需要3万亿美元至5万亿美元的投资,其中三分之二为亚洲国家所需。可持续发展为银行业带来新的业务机遇。银行通过调整业务策略,可以抓紧经济转型带来的产业、客户及投资者偏好等机遇。

  此外,全球绿色资金短缺,银行可以围绕绿色融资需求,以绿色业务为抓手,不断创新绿色产品,将融资产品带到不同市场,弥补绿色资金缺口。

  国际银行业就ESG制定了长远的发展愿景及切实的“零碳”目标,纷纷强调要成为管理完善、负责任的可持续发展低碳银行,且大多数以可持续金融、低碳营运、负责任企业、气候风险应对能力等方面作为银行主要的ESG战略。

  在产品方面,随着可持续发展需求日益俱增,除了传统的绿色债券、存贷款外,贸易融资解决方案、绿色汽车贷款、能效抵押贷款、绿色信用卡等多项绿色创新产品亦应需而生。

  在融资政策方面,绿色项目成为信贷支持新重点,不少同业已表示其信贷业务将进一步向可持续基建、清洁技术及可再生能源项目等绿色及可持续产业倾斜。此外,银行业对支持化石能源所带来的声誉风险越来越警惕,部分领先的同业已宣布停止向新建燃煤发电厂和动力煤矿项目的新客户提供融资,并逐步退出煤炭融资业务。

  在风险管理方面,银行业已广泛认同气候风险是银行业的风险来源之一。同业正加紧将可持续发展相关风险及气候风险因素并入其现行风险管理架构,多间大型银行正配合监管步伐进行气候风险相关的压力测试。资讯披露方面,由气候相关财务披露工作小组提供的TCFD框架成为了国际上常用资讯披露框架,目前为止全球已经有近1700家机构签署支持该披露框架,披露气候变化对银行带来的财务冲击及未来的应对策略。

  香港银行业在承担企业社会责任的同时,将可持续发展作为银行发展战略的重要组成部分,把可持续发展理念融入银行的长期规划及日常经营中,把绿色发展作为贯穿银行未来发展的内核理念,并进一步细化制定策略及行动计划,明确了银行可持续发展的愿景和方向。总体而言,业界从以下三大范畴着手实践可持续发展:

  3.风险管理:做好可持续发展相关的风险管理,包括气候变化、政治及监管风险、生物多样性等新浮现的议题。

  银行业作为引导资金流向绿色和可持续发展领域的主要融资中介,在推动社会低碳转型中担当着举足轻重的角色。香港银行业根据自身发展方向及条件,将可持续发展及ESG理念融合到银行的核心价值文化,针对国际先进银行、监管趋势等多个范畴进行对标,结合自我评估,围绕差距分析评估银行在每一个范畴的发展阶段,以进一步适应低碳转型过程,协助社会过渡至低碳经济。

  其一、将“可持续发展”升格为银行战略,统一规划统筹。“可持续发展”是一项动员全行上下的思想改革工程。银行的经营理念由传统为投资者赚取最大利润,逐渐演变为兼顾业务对社会和环境造成的影响,而银行在ESG三方面的实践,成为了新时代下银行实现长久、高品质发展的重要抓手。可持续发展依靠跨部门相互协调,以及各层级的共识,配合绿色KPI(关键绩效指标)及激励机制促使各单位积极落实执行,如此改革需要全行员工对于理念的充分理解及认同才得以落实执行。因此,银行应将“可持续发展”升格为全行共同的策略愿景,明晰银行可持续发展的战略方向,凝聚全行共识,朝向高品质发展。

  其二、构建完善的“可持续发展”管理架构,督导相关决策执行。构建完善的管理架构是经营理念改革的第一步。为确保理念由上而下有效传达,银行应设立“可持续发展”管理架构,有效地指导及规范集团的可持续发展。在公司治理及商业决策过程中融入可持续发展元素,在保持稳健及可持续的财务实力的同时,亦要时刻监督银行业务对环境及社会造成的影响。

  其三、建立绿色政策体系,规范日常营运准则。监管压力日益俱增,近年各国监管不断收紧对银行气候风险管理、公司治理的要求,银行迎来不少政策压力,需要建立一套全面的政策方针以规范日常经营活动及业务操作,确保满足监管要求及符合监管预期。建议银行可分三层级构建政策体系,一是在集团层面制定为经营方针定调的纲领性“指引及原则”;二是规范日常营运准则及操守的“一般政策”;三是针对个别风险类别及行业(如气候变化及高耗能行业)订立“特定政策”。“和力”十四五现象级大会背后的2021-08-05